¿Cuánto hay que pagar de impuestos?
Esta pregunta no tiene una respuesta en concreto porque cada persona tiene una situación diferente. Lo que podemos hacer es darte información acerca de cuáles son los factores principales que se toman en cuenta a la hora de realizar este cálculo.
Toda la información que proveemos en este artículo es meramente educacional; si necesita asesoría profesional puede contactar a un contador público certificado o utilizar Turbotax en caso de que su situación de empleo sea bien simple y no tenga varias fuentes de ingreso.
¿Quiénes tienen que pagar impuestos en los Estados Unidos?
En general, la mayoría de las personas que sean ciudadanos, residentes o tengan otro estatus legal pero posean permiso de trabajo en los Estados Unidos, tienen que hacer su contribución al Estado.
Sin embargo, existen excepciones que están relacionadas con la llamada deducción estándar: si alguna persona ingresa cierta cantidad o menos al año automáticamente no tiene que pagar nada. Posteriormente en este artículo en la sección de deducciones hablamos más a fondo de este tema.
Un importante dato a mencionar es que cuando nos referimos a ingresos no solo estamos teniendo en cuenta un posible salario de un empleo, sino todo lo que haya ganado una persona en un año incluyendo ganancias de capital en inversiones, venta de propiedades, Seguridad Social, etc.
Aparte de esta deducción estándar existen otras que son muy comunes y que pueden disminuir considerablemente tus impuestos, pero las veremos más adelante.
Como dato curioso, aunque se dice que los nativos de los Estados Unidos no pagan impuestos, esto en realidad no es así. Lo cierto es que, si bien tienen ventajas y algunas facilidades sobre todo cuando se trata sobre la renta de tierras u otro tipo de ingresos que se obtengan a través de esta.
¿Cuándo tengo que pagar los impuestos?
En los Estados Unidos, la temporada de aportación comienza generalmente a finales de enero y suele terminar el 15 de abril. Para este año 2025, al parecer la fecha en la que el IRS va a comenzar a aceptar los documentos es el 27 de enero, aunque todavía no existe una fecha determinada. Y el fin de la temporada para este año será exactamente el 15 de abril porque este día será martes y no coincide con ningún día festivo.
¿Cuáles son las penalidades si no pago mis impuestos?
Primeramente, si no pagas antes de la fecha en la que finaliza la temporada, vas a tener que pagar una penalidad igual a un 0.5% de la cantidad que debías haber pagado por cada mes que te tardes. No obstante, puedes aplicar a una extensión para hacer tus impuestos hasta el 15 de octubre, y para esto tendrías que llenar la forma 4868 del IRS.
Categorías impositivas
En los Estados Unidos, como en muchos otros países, el pago de impuestos es progresivo, es decir, a medida que ganas más, tienes que pagar más dinero. Para asegurarse de que este sistema funcione, el IRS estableció varias categorías impositivas que cambian cada año debido al efecto de la inflación y otros aspectos financieros y políticos del Estado.
La siguiente tabla muestra las categorías impositivas para el año 2025
Porcentaje a pagar | Soltero | Pareja | Cabeza de Familia |
10% | $0-$11,925 | $0-$23,850 | $0-$17,000 |
12% | $11,926-$48,475 | $23,851-$96,950 | $17,001-$64,850 |
22% | $48,476-$103,350 | $96,951-$206,700 | $64,851-$103,350 |
24% | $103,351-$197,300 | $206,701-$394,600 | $103,351-$197,300 |
32% | $197,301-$250,525 | $394,601-$501,050 | $197,301-$250,500 |
35% | $250,526-$626,350 | $501,051-$751,600 | $250,501-$626,350 |
37% | $626,351 o más | $751,601 o más | $626,351 o más |
Teniendo en cuenta esta tabla de categorías impositivas para el año 2025, vamos a brindar un ejemplo para ver cómo funciona este sistema:
Digamos que Pedro tiene unos ingresos de $60,000 al año ($5,000 al mes). Entonces el pago por cada categoría sería el siguiente:
Primera (10%): $1,193 (el 10% de $11,925)
Segunda (12%): $4,386 (el 12% de la diferencia entre los dos valores de la categoría)
Tercera: (22%): $2,535 (el 22% de la diferencia entre $60,000 y el valor extremo inferior de esta categoría)
Total: $8,114
Como ves, no se paga un porcentaje fijo por todo el dinero que ingresas; si fuera así, Pedro tendría que pagar un 22% (porque es en la categoría que está según su ingreso) por los $60,000. Esto serían unos $13,200; sin embargo, en realidad paga mucho menos.
Si deseas saber cuánto dinero tendrías que pagar según lo que ingresas puedes ir a nuestra herramienta de impuestos y allí puedes utilizar nuestra calculadora y poder ahorrarte mucho tiempo en estos cálculos.
No obstante, existen muchas deducciones a las que puedes aplicar que no podemos incluir en nuestra calculadora, pero que te vamos a explicar en los párrafos siguientes.
Deducciones de impuestos
Deducción estándar
Esta deducción se aplica a todos y representa un ahorro importante en el pago de impuestos. Se estableció porque lógicamente no tiene sentido que personas que tienen un ingreso bien bajo, que no es suficiente para mantener un nivel básico de vida, tengan que además hacer una contribución. Pero como dije, no solo se aplica a personas con bajos ingresos, sino que todos podemos aplicar a esta deducción.
Para el año 2025 esta deducción es de $15,000 si haces los impuestos como soltero, $22,500 si eres cabeza de familia y $30,000 si haces los impuestos de conjunto con tu pareja. Cada año se ajusta para mitigar de cierto modo el impacto de la inflación en el poder de compra de las personas.
Al ver estos números, si volvemos al ejemplo de Pedro, y asumimos que está soltero, entonces, teniendo en cuenta esta deducción, en vez de calcular sus impuestos basándonos en el total de sus ingresos ($60,000), lo haríamos entonces basados en $45,400. Esto representaría un ahorro de casi $3,000.
Deducciones detalladas
Este tipo de deducciones es más común encontrarlas en el pago de impuestos de personas que tienen negocios. Esto se debe a que, por medio del negocio tienen gastos que pueden deducir de los ingresos, y así disminuir considerablemente el monto a pagar en temas de impuestos.
Por supuesto, no se puede aplicar la deducción estándar y deducciones detalladas. La persona tiene que escoger entre las dos. Es por eso que si tienes solo un trabajo regular por el que te pagan un salario, es mejor utilizar la deducción estándar porque no vas a tener gastos (o muy pocos) relacionados con ese trabajo.
Sin embargo, si eres el dueño del negocio hay muchos gastos en los que puedes incurrir y que puedes incluir en tu declaración de impuestos.
Ejemplos de deducciones detalladas
No relacionadas con negocios
1- Interés de tu hipoteca: muchos no lo saben, pero esta es una deducción importante que se puede realizar, ya que anualmente, sobre todo en los primeros años, se paga una cantidad considerable de intereses y en realidad muy poco se destina al pago del principal.
2- Impuestos estatales y locales: además de los impuestos federales, muchos estados también le cobran a sus residentes un impuesto estatal. Pues estos impuestos son deducibles del pago de tus impuestos federales. A continuación te mostramos una tabla con los estados que cobran impuestos locales y qué porcentaje o tarifa fija imponen.
Estado | Tasa Impositiva |
Alabama | 2%-5% |
Arizona | 2.5% |
Arkansas | 2%-4.4% |
California | 1%-13.3% |
Colorado | 4.4% |
Connecticut | 2%-6.99% |
Delaware | 2.2%-6.6% |
Distrito de Columbia | 4%-10.75% |
Georgia | 5.49% |
Hawaii | 1.4%-11% |
Idaho | 5.8% |
Illinois | 4.95% |
Indiana | 3.05% |
Iowa | 4.4%-5.7% |
Kansas | 3.1%-5.7% |
Kentucky | 4% |
Louisiana | 1.85%-4.25% |
Maine | 5.8%-7.15% |
Maryland | 2%-5.75% |
Massachusetts | 5%-9% |
Michigan | 4.25 |
Minnesota | 5.35%-9.85% |
Mississippi | 4.7% |
Missouri | 2%-4.8% |
Montana | 4.7%-5.9% |
Nebraska | 2.46%-5.84% |
New Jersey | 1.4%-10.75% |
New Mexico | 1.7%-5.9% |
New York | 4%-10.9% |
North Carolina | 4.5% |
North Dakota | 1.95%-2.5% |
Ohio | 2.75%-3.5% |
Oklahoma | 0.25%-4.75% |
Oregon | 4.75%-9.9% |
Pennsylvania | 3.07% |
Rhode Island | 3.75%-5.99% |
South Carolina | 0%-6.3% |
Utah | 4.65% |
Vermont | 3.35%-8.75% |
Virginia | 2%-5.75% |
West Virginia | 2.36%-5.12% |
Wisconsin | 3.5%-7.65% |
Existen solamente nueve estados en los que sus residentes no tienen que pagar impuestos estatales sobre sus ingresos, y estos son:
- Alaska
- Florida
- Nevada
- New Hampshire
- South Dakota
- Tennessee
- Texas
- Washington
- Wyoming
3- Impuestos sobre la propiedad: puede deducir hasta un límite de $10,000 si haces los impuestos en pareja o $5,000 si los haces soltero de tus impuestos sobre la propiedad de tus impuestos por ingreso.
En caso de que vivas en un estado en el que tengas que pagar también impuestos estatales o locales, la deducción por estos impuestos en combinación con los impuestos sobre la propiedad no puede sobrepasar los límites antes mencionados.
4- Gastos médicos y dentales: solo se pueden tomar en cuenta los gastos que excedan un 7.5% de tus ingresos antes de impuestos.
Deducciones para negocios
Como dijimos anteriormente, en la mayoría de los casos, si tienes un negocio, es más conveniente utilizar las deducciones detalladas. A continuación vamos a enumerar las deducciones más frecuentes que pueden hacer los dueños de negocios para ahorrar en sus pagos de impuestos.
1- Costos iniciales: con negocios que recién están empezando, el IRS es más flexible y permite deducir varios gastos como por ejemplo:
- Publicidad para la apertura
- Entrenamiento de empleados
- Viajes para crear relaciones con proveedores y consumidores
2- Seguros: la mayoría de las primas de seguros relacionados con tu negocio son deducible de impuestos:
- Seguro de compensación para trabajadores
- Seguro para auto de negocios
- Seguro para la propiedad en la que se encuentra el negocio
- Seguro para malas prácticas
3- Auto de negocios: puedes deducir de tus impuestos la depreciación y otros gastos relacionados con todos los autos que estén bajo tu negocio o incluso el tuyo personal si lo utilizas para tu negocio.
4- Viajes: si realizas algún viaje con motivos de negocios, y que este dure más de un día laboral y tengas de que quedarte en un lugar a dormir, puede ser que todos los gastos en los que incurras durante este viaje puedas deducirlos de los impuestos.
5- Intereses: los intereses que pagues por préstamos que te haga alguna institución financiera a tu negocio son deducibles de impuestos.
Como parte de las deducciones que puedes tener en tus impuestos sin importar si escoges la deducción estándar o las detalladas, tienes las contribuciones a ciertos tipos de cuentas de retiro. Entre estas cuentas tenemos al 401(k) y sus demás versiones (403(b) y 457), el IRA y el HSA (Cuenta de Ahorro para Salud).
Créditos tributarios
Es necesario aclarar que una deducción no es igual a un crédito tributario. Una de deducción, como vimos nos permite deducir del monto sobre el cual vamos a basar el cálculo de nuestros impuestos, mientras que un crédito nos permite, luego de que hagamos el cálculo de cuánto pagar por los impuestos, pues le restamos el monto del crédito que nos otorguen.
Por ejemplo, dijimos que Pedro tiene que pagar unos $5,000 (luego de la deducción estándar) en impuestos, si le otorgan un crédito de $1,000, entonces solo tendría que pagar $4,000. Luego de esclarecer esto, no queda dudas que los créditos son muchísimo más beneficiosos que las deducciones porque representan un mayor ahorro en el pago de impuestos.
1- Crédito por hijos: si tienes un hijo/a menor de 17 años o alguien que dependa de ti para subsistir menor de esta edad. Para el año 2025 este crédito es de $2,000 por cada hijo/a. Personas que ganen más de $400,000 si hacen los impuestos como pareja o personas que ganen más de $200,000 si hacen los impuestos como solteros, no podrán aplicar para este crédito o al menos no recibirán todo el beneficio.
2- American Credit Opportunity: proporciona hasta $2,500 de crédito por cada estudiante por temas de educación, libros y otros suplementos durante los primeros cuatro años de universidad.
3- Crédito por contribuciones al retiro: hasta un 50% de las contribuciones para el ahorro destinado al retiro puede calificar para este crédito. Sin embargo, lo máximo que puede calificar son unos $2,000 ($4,000 si haces los taxes en pareja). Además, personas con un ingreso de más de $79,000 no pueden aplicar a este crédito.
4- Crédito por seguro de salud: personas que reciben lo que se puede considerar un ingreso bajo o medio pueden aplicar a este crédito y así poder disminuir el pago de impuestos en dependencia de cuánto sean las primas de su seguro de salud.
5- Crédito por energía limpia en la residencia: si instalaste paneles solares en tu residencia, no solo puedes beneficiarte de un ahorro en pagos por electricidad, sino que también puedes aplicar para un crédito tributario de hasta un 30% de varios costos relacionados con este sistema.
Conclusiones
Si bien para hacer tus impuestos siempre deberías contactar a un profesional, es muy beneficioso conocer cómo funcionan y a qué beneficios puedes aplicar. De esta manera, puede controlar mejor el trabajo de este profesional y poder decidir si lo está haciendo bien o es más conveniente buscar a otra persona. Además, si tienes conocimientos acerca de este tema puedes planificar mejor tu futuro financiero y destinar mayor capital para el crecimiento de tu riqueza.
Descargo de Responsabilidad
Los contenidos de este blog tienen fines informativos y educativos únicamente. La información proporcionada no debe considerarse como asesoramiento financiero, legal o fiscal. Siempre se recomienda consultar a un asesor financiero certificado o profesional del área correspondiente antes de tomar decisiones basadas en la información publicada en este sitio.
Este blog no se responsabiliza por cualquier acción tomada por los usuarios basándose en la información aquí contenida. Los resultados financieros pueden variar según las circunstancias individuales de cada persona, por lo que no garantizamos que las estrategias o recomendaciones aquí expresadas sean adecuadas para todos los casos.
Además, algunos enlaces en este blog pueden dirigir a sitios web de terceros, cuyo contenido no está bajo nuestro control. No nos responsabilizamos por los contenidos, servicios o productos ofrecidos en estos sitios externos.
El rendimiento anterior de cualquier inversión no determina que en un futuro se vaya a comportar de la misma manera.
